prosedur pengendalian internal

& amp; amp; nbsp; !

“display: inline-block; width: 728px; height: 90px” -AD-pelanggan data = “ca – pub-3932094618921977 “slot iklan data =” 9495354849 “>

1. prosedur penilaian risiko

2. tes kontrol intern

3. tes validasi transaksi

4. analisis isi proses

5. rincian tes latar belakang pada saldo

& amp; amp; nbsp;

Media dan fungsi dan remittance saran, faktur, order penjualan, untuk penjualan – definisi

& amp; amp; nbsp;

& amp; amp; nbsp; menggambarkan

ukuran kontrol, probabilitas

atau 5 tindakan pengendalian dan menjelaskan apa penipuan / interceptions error

& amp; amp; mengurangi nbsp;

  • dijual ke pelanggan fiktif
    • pelanggan baru harus menyetujui penjualan V / P

& amp; amp; nbsp;

  • Penjualan pelanggan yang tidak sah
    • adalah klien baru menyetujui penjualan V / P

& amp; amp; nbsp;

  • pelanggan sengaja mengirimkan duplikat
    • konfirmasi pesanan yang dikirim ke klien

& amp; amp; nbsp;

  • pesanan pelanggan sengaja mengirim item yang salah
    • konfirmasi pesanan untuk klien

& amp ; amp; nbsp;

– Order Pelanggan hilang

  • konfirmasi pesanan dikirim ke klien

& amp; amp; nbsp;

– jumlah pelanggan miskin meminta faktur penjualan

  • adalah pelanggan menerima jumlah yang berwenang, yang akan digunakan ketika pekerjaan
  • set

& amp; amp; nbsp;

– harga jual yang tinggi

– Terlalu rendah> Harga untuk Sales Order

  • nomor identifikasi dari produk staf penjualan, harga, alamat pengiriman dan hal distribusi dan transmisi cek ditentukan
  • & amp; pelanggan amp; nbsp;

    – jumlah hutang berlebihan

    • Mengirim konfirmasi pesanan untuk klien

    & amp; amp; nbsp;

    – jumlah agar bijaksana

    • Mengirim konfirmasi pesanan untuk klien

    & amp; amp; nbsp;

    & amp; amp; nbsp;

    & amp; amp; nbsp;

    & amp; amp; nbsp;

    • Kontrak Schreiber Pengolahan tidak memiliki akses ke persediaan atau distribusi / & amp; amp; harus memiliki amp; piutang catatan piutang
    • Pelanggan baru harus menyetujui penjualan V / P
    • Klien menerima nomor resmi, yang akan digunakan ketika pesanan ditempatkan
    • Klien membentuk PO akan ditempatkan diperlukan untuk semua perintah
    • diberi nomor sebelumnya formulir pemesanan penjualan CNC
    • akses terbatas bentuk pesanan penjualan
    • ditentukan staf penjualan cek identifikasi produk dari nomor pelanggan, harga, alamat pengiriman dan hal distribusi dan transportasi
    • salinan untuk menjual didasarkan pada persetujuan kredit
    • sementara memegang ditempatkan pada persediaan untuk item yang dikendalikan oleh pelanggan
    batas • kredit ditetapkan untuk semua pelanggan, kredit minimal $ 500 000
    • didirikan batas kredit yang disetujui oleh Bendahara dan ditinjau setiap tiga bulan
    • persetujuan Schreiber laporan kredit bendahara dan memimpin / tugas lainnya
    • perintah yang dikemas secara independen dan disetujui oleh inspektur kemasan untuk pengiriman
    • makalah pengiriman diberi nomor sebelumnya
    • Sebuah protokol untuk mengontrol waktu pengiriman outbound, digunakan
    • perintah dikemas secara independen diuji dan disetujui untuk mengirim inspektur
    • diberi nomor sebelumnya dokumen pengiriman yang CNC
    • protokol digunakan untuk mengontrol waktu pengiriman keluar
    • data penagihan adalah Schreiber, Laporkan ke controller
    • total angkatan • faktur dihasilkan oleh sistem, periksa kesopanan umum karyawan media yang dalam digunakan untuk mengontrol masuknya data
    kontroler
    • Journal standar Data entri penjualan digunakan untuk mengontrol,
    • entri penjualan melalui penulis buku utama
    • a sementara piutang laporan milik disiapkan dan dibawa ke buku besar pada sesuai rutin

    Leave a Reply

    Your email address will not be published. Required fields are marked *

    You may use these HTML tags and attributes: <a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>